Caso Cash Flow

Caso Cash Flow

1. Empresa Alpha Corporation:

1989:
Maior fonte de caixa: Empréstimos a longo prazo.
Maior uso de caixa: Investimento em ativos depreciativos.

1990:
Maior fonte de caixa: Receita de operações discontinuas.
Maior uso de caixa: Pagamento de empréstimos de longo prazo.

1991:
Maior fonte de caixa: Recebimento de caixa.
Maior uso de caixa: Investimento em ativos depreciativos.

Empresa Beta Corporation:

1989:
Maior fonte de caixa: Caixa de vendas.
Maior uso de caixa: Gastos administrativos (mão de obra e fornecedores).

1990:
Maior fonte de caixa: Caixa de vendas.
Maior uso de caixa: Gastos administrativos (mão de obra e fornecedores).

1991:
Maior fonte de caixa: Caixa de vendas.
Maior uso de caixa: Gastos administrativos (mão de obra e fornecedores).

2. Empresa Alpha Corportation:

Nos três anos demonstrados no fluxo de caixa, o fluxo de caixa operacional foi maior que a receita líquida (lucro). Podemos explicar essa diferença analisando os gastos e ganhos feitos pela empresa nesses anos. Tanto em 1990 quanto em 1991, o recebimento de contas a foi alto, assim como a quantidade de estoque – reestruturacao de rede ??? - . Em 1989, a

Empresa Beta Corporation: Nos três anos demostrados no fluxo de caixa,

3. Empresa Alpha Corporation:

Em nenhum dos três anos demonstrados no fluxo de caixa a empresa foi capaz de cobrir seus gastos em investimentos e depreciação com o seu fluxo de caixa operacional.

ALPHA

1991
1990
1989
Var. Cx Operacional 125.2 89.3 46.8
Gastos Investimentos (129.7) (174.4) (303.6)
Diferença
(4.5) (85.1) (256.8)

Empresa Beta Corporation: Nos três anos demonstrados no fluxo de caixa, a empresa foi capaz de cobrir seus gastos em investimentos e depreciação com o seu fluxo de caixa operacional nos anos de 1989 e 1990. Já em 1991, ela não foi capaz.

4. Empresa Alpha Corporations:

Como visto a