Auditoria

MATRIZ DE RISCOS Uma Bússola para a Auditoria Interna

Matriz de Riscos - Uma bússola para a Auditoria

O que você é capaz de fazer com uma folha de papel em branco?

Matriz de Riscos- Uma bússola para a Auditoria

Para alcançar o melhor resultado, é preciso:
♦Conhecer expectativas ♦Ter Método ♦Ferramentas ♦Alinhar Resultado à Expectativa ♦Apurar a Técnica ( Skills + Ferramenta + Inteligência = Técnica Apurada)

PLANO ANUAL DA AUDITORIA – EXPECTATIVAS

Geral

♦Avaliação de deficiências em Controles Internos ♦Avaliação dos Principais Riscos do Negócio ♦Monitorar Solução das Deficiências Identificadas ♦Avaliação e apresentação das deficiências de controle ♦Recomendações para melhoria dos controles ♦Monitorar Solução das Deficiências Identificadas

Comitê de Auditoria
Brasil
Fonte: Pesquisa 2007 pela Ernest & Young

Brasil

Alta Administração e Gerência

Geral

♦Cumprir Plano Anual da Auditoria

Auditoria Interna

♦ > Valor de Mercado ♦ Reduzir / Mitigar os Riscos ♦Antecipar-se aos Riscos

PLANO ANUAL DA AUDITORIA – AMEAÇAS

1 – Redução dos Recursos

Competitividade Know How

2 – Falta de Treinamento/Atualização 4 – Crescimento Econômico

3 – Falta de Metodologia testada e comprovada > procura de profissionais (Turn Over) 5 – Falta de Uniformização de Sistemas Integrados 6 – Falta de domínio de novas técnicas e ferramentas de análise (concentração em pacote Microsoft Office) 7 – Linguagem Auditor x Linguagem Executivos

MATRIZ DE RISCOS
Join Ventures – Fusões - Aquisições
Uma abordagem eficiente e coordenada começa pelo conhecimento do Negócio
Melhorar Negócio Estratégia Auferir Lucro Auditoria Interna Aumentar Market Share Difundir a marca no exterior. Riscos Cultural Governamental Financeiro Organizacional Ético Compliance Headcount Materialidade Imagem Matriz de Risco s
Vulnerabilidades

Impactos

Auditar / Melhorar / Monitorar Risco

É importante conhecer e identificar os riscos culturais, governamentais,