auditoria

MEMORANDO PARA PLANEJAMENTO DE AUDITORIA

MODELO DISPONIBILIZADO GRATUITAMENTE PELO PORTAL DE AUDITORIA

MEMORANDO PARA PLANEJAMENTO DE AUDITORIA

CÉDULA 01 – PLANEJAMENTO DA AUDITORIA

MEMORANDO PARA PLANEJAMENTO DE AUDITORIA

CLIENTE:
EXERCÍCIO FINDO EM: ..../..../....

INICIAIS
DATA

Preparado por:

Aprovado por:

Aprovado por:

Este formulário documenta o processo de planejamento do trabalho de auditoria, sendo o seu preenchimento obrigatório em cada exercício antecedendo ao início da execução dos trabalhos. Outrossim, vale salientar que para desenvolver o processo de planejamento faz-se necessário conjugar as informações, sobre o cliente, contidas na Pasta Permanente (dados cadastrais, análises, etc.) e na própria pasta corrente relativa aos exercícios corrente e anterior, conforme o caso. Para os casos não aplicáveis, utiliza-se a referência N/A (não aplicável)

Observação: este plano deve ser revisado anualmente.

SEÇÃO 1 – SEÇÃO OPERACIONAL DA AUDITORIA -
1.1
EQUIPE OPERACIONAL

- Sócio responsável:

- Gerente responsável:

- Supervisores:

EQUIPE DE CAMPO:

Nome
Função
Tarefas a desempenhar

1.2
REUNIÕES PARA PLANEJAMENTO DA AUDITORIA

DATAS DAS REUNIÕES:
MEMBROS PRESENTES

1.3
RELATÓRIOS E/OU PARECERES A SEREM EMITIDOS
Descrição dos Relatórios e/ou Pareceres
Datas Limites
P/ entrega
Datas Previstas
P/ entrega

Destinatários

Parecer s/ DC´S

Relatório ...........
Relatório ...........
Relatório ...........

1.4
PREVISÃO DA PROGRAMAÇÃO DE VISITAS ( Programação Detalhada Vide Anexo ... )

Especificação dos Trabalhos
Data
Quantidade de
Horas

- Trabalhos Intermediários ou de ínterim:

- Acompanhamento do Inventário:

- Trabalho pré-final:

- Final:

-