Análise e Planejamento Financeiro

ANÁLISE E PLANEJAMENTO FINANCEIRO

O fluxo de caixa e movimento diário é essencial na análise financeira, mas precisa-se ter um bom controle bancário e um acompanhamento de estoques. Caixa, lucro, patrimônio são a estrutura financeira de uma empresa. Principais objetivos na administração financeira:
- Auxiliar na melhor utilização dos recursos disponíveis em investimentos, financiamentos e aplicação do lucro líquido;
- Selecionar as melhores fontes de obtenção de recursos financeiros e analisar a correta utilização desses recursos.
A aplicação desses recursos na área de investimentos destina-se a: aquisição de novas máquinas, substituição de um equipamento por outro, campanha publicitária, etc.. Com o fluxo de caixa controla-se e capital de giro que é o montante de dinheiro necessário para cobrir o ciclo de dias que a empresa tem desde a compra de mercadoria ou matéria prima, até o seu recebimento. É também reserva para manter as atividades operacionais da empresa por um período determinado até que haja receitas. O fluxo de caixa é importante para qualquer empresa desde a menor ou maior. Já a Análise do fluxo de caixa é importante não só para acompanhar o dia-a-dia de uma empresa, mas também para prever acontecimentos de sobras ou faltas de caixa, que auxiliam na tomada de decisão. Os fatores que influenciam o planejamento são: estratégia, planejamento e tática. E o segredo para uma boa análise financeira é subestimar sempre as receitas e superestimar os custos. É de grande importância também saber a posição, a capacidade de produção e quais são os concorrentes de sua empresa, pois, quanto mais consciente da sua capacidade interna e dos fatores externos que estão influenciando o seu negócio, melhores serão os resultados. Na análise de sensibilidade obtemos a simulação de resultados com o objetivo de avaliar aumento de receitas ou redução de custos. É uma ferramenta que