Administração

FACULDADE IBGEN – INSTITUTO BRASILEIRO DE GESTÃO DE NEGÓCIOS

MBA – GESTÃO ESTRATÉGICA EM FINANÇAS CORPORATIVAS

FLUXO DE CAIXA PARA PEQUENAS E MÉDIAS EMPRESAS

Renata Barbosa Freitas

Porto Alegre, Rio Grande do Sul
03/2009

Renata Barbosa Freitas

FLUXO DE CAIXA PARA PEQUENAS E MÉDIAS EMPRESAS

Porto Alegre, Rio Grande do Sul
03/2009

Dedicatória

AGRADECIMENTOS

À Faculdade IBGEN – Instituto Brasileiro de Gestão de Negócios por ter-me proporcionado aumentar meus conhecimentos.

Ao meu orientador metodológico, Prof. Gerônimo Grando pela sua ajuda ao compor este trabalho.

À Empresa Casa do Caminhão por ter-me oportunizado desenvolver este trabalho junto a ela.

Resumo

O fluxo de caixa é uma simples, mas extremamente útil e poderosa ferramenta de planejamento financeiro. Ele é considerado um dos principais instrumentos de análise e avaliação de uma empresa, ou seja, é uma ferramenta, que auxilia o administrador financeiro na tomada de decisões, pois reflete e prevê o que ocorrerá com as finanças da empresa em um determinado período. Uma projeção de fluxo de caixa demonstra todos os pagamentos e recebimentos esperados em um determinado período de tempo. O administrador financeiro do fluxo de caixa necessita de uma visão geral sobre todas as funções da empresa, para que assim possa ter agilidade e segurança em todas suas atividades financeiras, assim alcançando o objetivo almejado pela empresa. Desta forma, o presente trabalho tem por finalidade abordar a importância do planejamento financeiro através do fluxo de caixa com seus objetivos, características, vantagens e desvantagens para