Administração financeira

UNIVERSIDADE DO EXTREMO SUL CATARINENSE - UNESC
CURSO DE GRADUAÇÃO EM CIÊNCIAS CONTÁBEIS

ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

CRICIÚMA, MAIO DE 2011.

UNIVERSIDADE DO EXTREMO SUL CATARINENSE - UNESC
CURSO DE GRADUAÇÃO EM CIÊNCIAS CONTÁBEIS

ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

CRICIÚMA, MAIO DE 2011.

Sumário

1 Introdução................................................................................................................4
2 Referencial Teórico.................................................................................................5
2.1 Conceito de Administração Financeira..............................................................5
2.2 Objetivos da Administração Financeira.............................................................6
2.3 Funções do Administrador Financeiro...............................................................7
2.4 Gestão do Caixa / Tesouraria..............................................................................8
2.5 Gestão de Contas a Receber.............................................................................10
2.6 Gestão de Contas a Pagar.................................................................................12
2.7 Planejamento Financeiro...................................................................................13
3 Considerações Finais...........................................................................................16
Referências...............................................................................................................17

1. Introdução

Para a sua continuidade, a atividade empresarial sustenta-se pela aplicação de recursos financeiros, visando sempre a obtenção de lucros. As receitas obtidas com as operações da empresa devem cobrir os custos e despesas e ainda gerar lucros. Do mesmo modo, juntamente com esse fluxo econômico de resultados, ocorrem movimentações para que seja feita a liquidação dos compromissos assumidos pela mesma.