Estrutura T Pica De Tesouraria

Estrutura típica de tesouraria As principais operações financeiras numa tesouraria são contas a receber, contas a pagar, administração do fluxo de caixa, captação e aplicação de recursos financeiros. Negociação com clientes e fornecedores em torno de descontos por conta de mudanças nos prazos de recebimentos e pagamentos são operações financeiras complementares numa tesouraria. Todas as operações mencionadas são interdependentes e se interligam por meio do fluxo de caixa financeiro, que é uma das principais ferramentas de apoio às decisões da tesouraria. - Contas a pagar e receber As operações de pagamento e recebimento precisam observar três princípios básicos: agilidade operacional, confiabilidade e economia. A crescente informatização das operações de pagamento e recebimento - nota fiscal eletrônica, sistemas ERP e internet - agilizam sua execução. Por outro lado, os aspectos tributários envolvidos, principalmente a expansão das retenções tributárias sobre pagamentos realizados agem no sentido inverso, trazendo maior carga operacional para contas a pagar e receber. A combinação adequada entre agilidade operacional e confiabilidade tem consequência econômica: o custo de pagar e receber. Por exemplo, se a confiabilidade de execução for a única meta de contas a pagar, a agilidade operacional ficará comprometida, exigindo maiores prazos para processamento dos pagamentos. Este fato por sua vez, tende a elevar muitos preços pagos pela empresa ao

Estrutura típica de tesouraria As principais operações financeiras numa tesouraria são contas a receber, contas a pagar, administração do fluxo de caixa, captação e aplicação de recursos financeiros. Negociação com clientes e fornecedores em torno de descontos por conta de mudanças nos prazos de recebimentos e pagamentos são operações financeiras complementares numa tesouraria. Todas as operações mencionadas são interdependentes e se interligam por meio do fluxo de…

operação das Sociedades Seguradoras, de Capitalização, Entidades de Previdência Privada Aberta e Resseguradores, na qualidade de executora da política traçada pelo CNSP; atuar no sentido de proteger a captação de poupança popular que se efetua através das operações de seguro, previdência privada aberta, de capitalização e resseguro; zelar pela defesa dos interesses dos consumidores dos mercados supervisionados; promover o aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos operacionais a…

multifacetada, no entanto de seguida dar-se-á o enfoque fundamentalmente a quatro pilares que orientam a actividade comercial dos bancos do ponto de vista de gestão de clientes: captação, fidelização, retenção e reactivação. Os conceitos podem ser fáceis de compreender, mas a sua operacionalização obriga os bancos a um constante e incessante desenvolvimento de acções de dinamização comercial no sentido de manter ou aumentar o nível concorrencial. A captação de clientes é fundamental para…

alternativas de financiamento de curto prazo, isto é, financiamento com um prazo de exigibilidade até um ano. Os mais relevantes. Capitais alheiros Credito bancário: Operação pela qual uma instituição bancária coloca à disposição de um cliente determinado montante e este se compromete a reembolsar a instituição na data fixada antecipadamente, acrescido dos juros previamente combinados. O crédito bancário poderá tomar a forma de crédito direto, caso em que a instituição bancária coloca…

INTERMEDIAÇÃO Pode ser entendido como a captação de recursos junto às unidades econômicas superavitárias por instituições financeiras e o seu subsequente repasse para unidades econômicas deficitárias. É a atividade exercida pelos bancos. A intermediação financeira desenvolve-se de forma segmentada, com base em quatro subdivisões estabelecidas para o mercado financeiro: 1. Instituições Bancárias: Bancos são instituições intermediárias entre agentes superavitários e agentes…

Spread Bancário O spread bancário é definido de forma abrangente, como a diferença entre os valores que o banco cobra dos tomadores de empréstimos e a remuneração que o banco concede aos depositantes. O spread bancário pode ser interpretado como um indicador da eficiência da intermediação financeira, pois quando apresenta um nível elevado representa um alto custo da intermediação bancária para os tomadores de empréstimos, fato que estaria relacionado com ineficiências do setor. Na…

TACHIBANA, L. Uma análise do ambiente de negócios da indústria bancária comercial. 1 UMA ANÁLISE DO AMBIENTE DE NEGÓCIOS DA INDÚSTRIA BANCÁRIA COMERCIAL Lauro M. Tachibana∗ Sinopse: A indústria bancária comercial brasileira passou por razoáveis modificações nos últimos anos, devido ao fim da hiperinflação, à entrada dos bancos estrangeiros, às privatizações e a outros fatores. Mesmo com esse cenário, os bancos comerciais mantiveram alta rentabilidade em decorrência de um quadro de…

13 2.1. Relações financeiras..................................................................................................13 2.2. Os mercados financeiros...........................................................................................13 2.2.1. A intermediação financeira .......................................................................18 2.3. Os sistemas financeiros.............................................................................................21…

principalmente das instituições financeiras. É nesse mercado que os agentes econômicos e os próprios intermediários financeiros suprem suas necessidades momentâneas de caixa, por meio das operações com reservas bancárias. É também o mercado onde se concentram as operações para controle da oferta de moeda e das taxas de juros de curto prazo, com vistas a garantir a liquidez da economia, através da colocação, recompra e resgate de títulos da dívida pública de curto prazo. Os principais…