Trabalho 3 planejamento

Decisões Financeiras – Fluxo de Caixa
Montar a previsão de fluxo de caixa da Cia Alfa Ltda para os 03 primeiros meses do ano, cujas atividades serão iniciadas em janeiro, com os dados abaixo:

Previsão de vendas mensais: 5.000.000,

Política de vendas: 20% à vista, 60% com 30 dias e 20% com 60 dias;

A empresa espera contrair em fevereiro um empréstimo de 752.000,00 com vencimento em 60 dias, quando serão quitadas também todas as despesas financeiras;

Despesas com mão de obra pagas no próprio mês: 800.000,00 mensais;

Despesas com encargos sociais 80% do valor da mão de obra, estes pagos no mês seguinte;

Impostos (ICMS, IPI etc) 10% do faturamento mensal, são pagos no mês seguinte;

A empresa espera adquirir equipamentos no valor de 4.000.000,00 em janeiro, para pagamento com 30 e 60 dias (cada duplicata no valor de 2.000.000,00);

Retirada dos sócios realizada no próprio mês no valor de 500.000,00;

O custo mensal das matérias primas é de 1.200.000,00;

Os vendedores são comissionados à base de 8% sobre as vendas e recebem no próprio mês;

A empresa orçou em 100.000,00 mensais as despesas gerais;

O custo da depreciação das máquinas e equipamentos é de 15.000,00 mensais;

O saldo anterior de caixa é de 700.000,00.

| |JAN |FEV |MAR | |
|Saldo inicial |700.000,00 |(1.300.000,00) |(2.688.000,00) | |
|Entradas: | | | | |
|Recebimento à vista 20% |1.000.000,00 |1.000.000,00 |1.000.000,00 | |
|Recebimento 30 dias 60% | |3.000.000,00 |3.000.000,00 | |
|Recebimento 60 dias 20% |