Sped pis/cofins

Fiscal - Escrituração Fiscal Digital PIS / COFINS

Versão 1.1

Índice
1.Objetivo 2.Calendário SPED EFD - PIS / COFINS 3.Alíquotas de PIS e COFINS para empresas do Lucro Real e Presumido 4.Dados que devem ser fornecidos pelo contador da empresa 5.Dados do Contabilista 6.Regime de Incidência da Empresa 7.O que são Regras de Impostos 8.Cadastrando um Tipo de Regra de Imposto 9.Exemplos de Tipo de Regra de Imposto 10.Exemplos de Regras de Imposto 4 5 6 8 10 13 15 16 18 21

Índice
1. Determinar Regras de Imposto para os Produtos 2. Registrando Regras de Impostos para PIS e COFINS 3.Vinculando a Regra de Imposto PIS e COFINS nos Produtos 4.Como informar o Código de Incidência Monofásica 5. Dados do Fornecedor 6.Dados do Cliente 7. Registrando a Entrada de Produtos com PIS e COFINS 8. Gerar o Arquivo EFD PIS/COFINS 9. Instalação do Validador SPED PIS/COFINS 10. Utilizando o Validador SPED PIS/COFNS 23 24 36 38 40 41 42 46 61 68

J. N. Moura Informática

EFD PIS / COFINS

Escrituração Fiscal Digital – PIS e COFINS Objetivo: Apurar os valores do PIS e da COFINS através do arquivo EFD PIS e COFINS.

J. N. Moura Informática

Calendário EFD PIS / COFINS

1º de Julho 2011 – Obrigatoriedade do EFD PIS / COFINS por Empresas do Lucro Real. Geralmente apuram o PIS e a COFINS no regime Não – Cumulativo. No entanto, foi prorrogado o prazo de entrega do arquivo EFD PIS COFINS para o 5º (quinto) dia útil do mês de fevereiro de 2012.

1º de Janeiro 2012 – Obrigatoriedade do EFD PIS / COFINS para Empresas do Lucro Presumido. Geralmente apuram o PIS e a COFINS no Regime Cumulativo.

J. N. Moura Informática

PIS e COFINS – Não Cumulativo O mecanismo de débito e crédito para o PIS e COFINS foi instituído para tornar estes tributos NÃO CUMULATIVOS , em substituição ao único regime anterior de tributação cumulativa também conhecida como “tributação em cascata”. Estão obrigadas a este regime as empresas que recolhem o imposto de renda pelo Lucro Real. Recolhe-se