Racios

QUADRO DE INDICADORES ECONÓMICO-FINANCEIROS
FUNDO DE MANEIO E EQUILÍBRIO FINANCEIRO
1. LIQUIDEZ GERAL 2. LIQUIDEZ REDUZIDA 3. LIQUIDEZ IMEDIATA 4. FUNDO MANEIO LÍQUIDO (FML) 5. FUNDO MANEIO NECESSÁRIO (FMN) 6. SITUAÇÃO DE TESOURARIA OU EQUILÍBRIO FINANCEIRO 7. ROTAÇÃO EXISTÊNCIAS PREÇO CUSTO 8. ROTAÇÃO EXISTÊNCIAS PREÇO VENDA 9. PRAZO MÉDIO RECEBIMENTOS (PMR) (Dias) 10. PRAZO MÉDIO STOCKAGEM (PMS) (Dias) 11. PRAZO MÉDIO PAGAMENTOS (PMP) (Dias) 12. CICLO CONVERSÃO CAIXA (CCC) (Dias) Activo Circulante / Passivo Circulante (Activo Circulante - E) / Passivo Circulante D / Passivo Circulante Activo Circulante - Passivo Circulante (E + C + EOEP + OD + D) - (F + EOEP + OC) FML - FMN CMVMC / E
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Vendas de Merc. (Prod.) / Existências de Merc. (Prod.) (2) [ Clientes (C/C e Tít. a Receber) ] / Vendas * 365 [ E / (CMVMC) * 365 Fornecedores (C/C e Tít. a Pagar) / Compras * 365 PMR + PMS - PMP
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ESTRUTURA DE CAPITAIS
13. CAPITAIS PERMANENTES 14. IMOBILIZAÇÕES ECONÓMICAS 15. INVESTIMENTOS FINANCEIROS (IF) 16. IMOBILIZAÇÕES TOTAIS 17. EXCEDENTE CAPITAIS PERMANENTES (13 - 16) 18. COBERTURA IMOBILIZAÇÕES TOTAIS (13 / 16) 19. COBERTURA FUNDO MANEIO NECESSÁRIO (17 / 5) 20. ENDIVIDAMENTO 21. SOLVABILIDADE FINANCEIRA 22. AUTONOMIA FINANCEIRA 23. PESO do PASSIVO no CAPITAL PRÓPRIO Capital Próprio + Passivo M/L Prazo Imob. Incorpóreas (II) + Imob. Corpóreas (IC)

II + IC + IF Capitais Permanentes - Imobilizações Totais Capitais Permanentes / Imobilizações Totais Excedente Capitais Permanentes / FMN Total Passivo / Total Activo Líquido Capital Próprio / Total Passivo Capital Próprio / Total Activo Líquido Total Passivo / Capital Próprio

24. PESO do PASSIVO C/ PRAZO na ESTRUTURA ENDIVIDAMENTO Passivo Circulante / Total Passivo 25. COBERTURA ENCARGOS FINANCEIROS (TIE) 26. COBERTURA ALARGADA ENCARGOS FINANCEIROS 27. COBERTURA SERVIÇO da DÍVIDA (Capital e Juros) RO / Encargos Financeiros (RO + A + P) / Encargos Financeiros (RO + A + P - I) / (Juros +