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QUADRO DE INDICADORES ECONÓMICO-FINANCEIROS
FUNDO DE MANEIO E EQUILÍBRIO FINANCEIRO
1. LIQUIDEZ GERAL 2. LIQUIDEZ REDUZIDA 3. LIQUIDEZ IMEDIATA 4. FUNDO MANEIO LÍQUIDO (FML) 5. FUNDO MANEIO NECESSÁRIO (FMN) 6. SITUAÇÃO DE TESOURARIA OU EQUILÍBRIO FINANCEIRO 7. ROTAÇÃO EXISTÊNCIAS PREÇO CUSTO 8. ROTAÇÃO EXISTÊNCIAS PREÇO VENDA 9. PRAZO MÉDIO RECEBIMENTOS (PMR) (Dias) 10. PRAZO MÉDIO STOCKAGEM(PMS) (Dias) 11. PRAZO MÉDIO PAGAMENTOS (PMP) (Dias) 12. CICLO CONVERSÃO CAIXA (CCC) (Dias) Activo Circulante / Passivo Circulante (Activo Circulante - E) / Passivo Circulante D / Passivo Circulante Activo Circulante - Passivo Circulante (E + C + EOEP + OD + D) - (F + EOEP + OC) FML - FMN CMVMC / E
(2) (1) (3) (1) (1)

Vendas de Merc. (Prod.) / Existências de Merc. (Prod.) (2) [ Clientes (C/C eTít. a Receber) ] / Vendas * 365 [ E / (CMVMC) * 365 Fornecedores (C/C e Tít. a Pagar) / Compras * 365 PMR + PMS - PMP
(2) (2) (2)

ESTRUTURA DE CAPITAIS
13. CAPITAIS PERMANENTES 14. IMOBILIZAÇÕES ECONÓMICAS 15. INVESTIMENTOS FINANCEIROS (IF) 16. IMOBILIZAÇÕES TOTAIS 17. EXCEDENTE CAPITAIS PERMANENTES (13 - 16) 18. COBERTURA IMOBILIZAÇÕES TOTAIS (13 / 16) 19. COBERTURA FUNDO MANEIO NECESSÁRIO(17 / 5) 20. ENDIVIDAMENTO 21. SOLVABILIDADE FINANCEIRA 22. AUTONOMIA FINANCEIRA 23. PESO do PASSIVO no CAPITAL PRÓPRIO Capital Próprio + Passivo M/L Prazo Imob. Incorpóreas (II) + Imob. Corpóreas (IC)

II + IC + IF Capitais Permanentes - Imobilizações Totais Capitais Permanentes / Imobilizações Totais Excedente Capitais Permanentes / FMN Total Passivo / Total Activo Líquido Capital Próprio /Total Passivo Capital Próprio / Total Activo Líquido Total Passivo / Capital Próprio

24. PESO do PASSIVO C/ PRAZO na ESTRUTURA ENDIVIDAMENTO Passivo Circulante / Total Passivo 25. COBERTURA ENCARGOS FINANCEIROS (TIE) 26. COBERTURA ALARGADA ENCARGOS FINANCEIROS 27. COBERTURA SERVIÇO da DÍVIDA (Capital e Juros) RO / Encargos Financeiros (RO + A + P) / Encargos Financeiros (RO + A + P - I) / (Juros +Amort. Emprést.C/ e M/L Prazo)

DESEMPENHO ECONÓMICO
28. MEIOS LIBERTOS BRUTOS (MLB) 29. MEIOS LIBERTOS LÍQUIDOS (MLL) 30. CASH-FLOW PATRIMONIAL BRUTO 31. CASH-FLOW PATRIMONIAL LÍQUIDO 32. RENDIBILIDADE CAPITAIS PRÓPRIOS (ROE) 33. RENDIBILIDADE IMOBILIZ. ECONÓMICAS 34. RENDIBILIDADE IMOBILIZ. TOTAIS 35. RENDIBILIDADE do TOTAL do ACTIVO (ROA) 36. MARGEM BRUTA em PERCENTAGEM das VENDAS 37.MARGEM LÍQUIDA SOBRE VENDAS (MLSV) 38. ROTAÇÃO do ACTIVO CIRCULANTE 39. ROTAÇÃO do ACTIVO FIXO 40. ROTAÇÃO do TOTAL do ACTIVO 41. MULTIPLICADOR CAPITAL PRÓPRIO RO + A + P MLB - I RLE + A + P + I RLE + A + P RLE / Capital Próprio RLE / Imobilizações Económicas RLE / Imobilizações Totais RLE / Total do Activo Líquido Resultados Brutos em Valor / Vendas RLE / Vendas Vendas / Activo Circulante LíquidoVendas / Activo Fixo Líquido Vendas / Total do Activo Líquido Total do Activo Líquido / Capital Próprio

RISCO
42. FACTOR Z de Altman 43. BREAK-EVEN POINT OPERACIONAL 44. BREAK-EVEN POINT GLOBAL 45. MARGEM SEGURANÇA OPERACIONAL das VENDAS 46. MARGEM SEGURANÇA GLOBAL das VENDAS 47. PESO dos C.FIXOS na ESTRUTURA de CUSTOS TOTAIS 48. PESO dos C.FIXOS OPERAC. na ESTRUTURA de C.OPERAC. 49. GRAU deALAVANCA OPERACIONAL 50. GRAU de ALAVANCA FINANCEIRA 51. GRAU COMBINADO de ALAVANCA 52. EFEITO de ALAVANCA OPERACIONAL 53. EFEITO de ALAVANCA FINANCEIRA EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO EM ANEXO

MERCADO
54. VALOR CONTABILÍSTICO UNITÁRIO 55. EPS (Earning Per Share - Ganho por Acção) 56. DPS (Dividend Per Share - Dividendo por Acção)Capital Próprio / Número Acções Emitidas
RLE / Número Acções Emitidas

Dividendos / Número Acções Emitidas

57. PAYOUT RATIO (Taxa de Distribuição de Dividendos) Dividendos / RLE 58. TAXA de RETENÇÃO de RESULT. LÍQ. EXERCÍCIO 59. PER (Price Earning Ratio) 60. PBV (Price Book Value) 61. PCF (Price Cash Flow) 62. MKV (Market Value) Resultados Retidos / RLE Valor de Mercado Unitário / EPS...
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