Planejamento financeiro

PLANEJAMENTO FINANCEIRO
Edilson Rocha O. Júnior [e-mail]

abr/2013

PLANEJAMENTO FINANCEIRO
Você sabe quanto vai sobrar ou faltar em seu orçamento esse mês? Se sobrar, você já sabe o que vai fazer com esse dinheiro? Como anda a sua saúde financeira? O que é mais fácil, ganhar ou gastar o dinheiro?

Explorando conceitos
“Envolve a avaliação do futuro e das providências em termos de alocações de recursos, para que se alcance o previsto.”
“O objetivo do planejamento financeiro é definir um conjunto de operações e aplicações financeiras que conduzam a um melhor resultado financeiro.”

Objetivo

Ferramentas de Gestão Financeira

Informação e controle

Tomada de Decisão

Lucro

5

Etapas

Planejamento Financeiro Plano de Investimentos Plano de produção Plano de RH Plano Financeiro Plano de Custos Operacionais Plano de despesas comerciais

Plano de Compras Plano de marketing (plano de vendas)

Cenário e premissas

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Ferramentas
• • • • Controle de caixa Controle bancário Controle de vendas Controle analítico de clientes • Controle de contas a pagar • Controle de contas a receber • Controle Mensal de Despesas • Controle de Estoques • Análise da Necessidade de Capital de Giro • Fluxo de Caixa • DRE • Balanço Patrimonial

Fluxo de Caixa
Fluxo de caixa é um instrumento de gestão financeira, que projeta para períodos futuros todas as entradas e as saídas de recursos financeiros da empresa, indicando como será o saldo de caixa para o período projetado.

O que é necessário
• Previsão de vendas e os respectivos prazos de recebimentos. • Previsão das compras e os respectivos prazos de pagamento aos fornecedores. • Levantamento dos valores a receber dos clientes, das vendas já realizadas. • Levantamento dos compromissos a pagar aos fornecedores e pagamento de despesas operacionais mensais. • Levantamento das disponibilidades financeiras existentes.
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Exercício de Fixação

Fluxo de caixa da Empresa “X” Ltda