Modelos de procedimentos financeiros

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1 Aprovações

|Nome |Cargo |
|Rinaldo Pecchio |VP Finanças e Relações com Investidores |

2 Objetivo

Regulamentar a concessão e uso do cartão de crédito corporativo nasempresas especificadas no item Abrangência.


3 Abrangência

Aplicável a todas as empresas da AES Corp. sediadas no Brasil.


4 Diretrizes

4.1 – Responsabilidades em relação ao Cartão de Crédito Corporativo

Complementarmente ao mencionado ao longo desta Política, as seguintes responsabilidades são aplicáveis a cada área envolvida no uso, controle e manutenção dos Cartões de CréditoCorporativos:

4.1.1 Usuário: Preencher o Relatório de Despesas; lançar as faturas de Cartão de Crédito Corporativo no sistema SAP, quando houver, no prazo de cinco dias úteis antes do vencimento da fatura; solicitar a aprovação do superior hierárquico ou a quem ele delegar; encaminhar o processo de prestação de contas do cartão à Controladoria; analisar as falhas detectadas pela Controladoria ematé um dia útil para devolver o relatório com as alterações solicitadas ou justificativas, fornecer obrigatoriamente as informações constantes do Anexo III à área de Tesouraria no momento da solicitação do cartão.


4.1.2 Superior Hierárquico: Aprovar as despesas do Cartão de Crédito e a documentação suporte, conforme item 5.2 desta política.


4.1.3 Controladoria: Conferir asprestações de conta no prazo de três dias úteis após o recebimento das mesmas conforme as diretrizes previstas nesta Política e na Política de Viagens Nacionais e/ou Internacionais; encaminhar os relatórios com ressalvas para a regularização por parte dos usuários; comunicar aos usuários e ao respectivo superior imediato irregularidades não solucionadas dentro de prazo hábil; arquivar relatórios de prestaçãode contas de Cartão de Crédito Corporativo;


4.1.4 Tesouraria: Acompanhar e controlar o contrato de Cartão de Crédito Corporativo celebrado com a Administradora de Cartões; providenciar as devidas inclusões e exclusões de usuários que ocorrerem durante a vigência de tal contrato; monitorar eventuais ressarcimentos de cobranças indevidas efetuadas pela Administradora do Cartão de CréditoCorporativo e efetuar os pagamentos para Administradora do Cartão de Crédito.

4.2 – Concessão e Utilização do Cartão de Crédito

- São elegíveis a utilização do Cartão de Crédito Corporativo: o Diretor-Presidente, os Vice-Presidentes e os Diretores. Colaboradores de outros cargos que eventualmente necessitem de um cartão devido a suas atividades na empresa poderão solicitá-lo desde que anecessidade esteja documentada e aprovada pelo VP da área via e-mail, a ser enviado à Tesouraria – área responsável pelo arquivamento dessa documentação. Para a AES Sul e AgCert, a aprovação da emissão do cartão será feita pelos diretores.

- A solicitação do Cartão de Crédito Corporativo deverá ser feita pela área do colaborador ou pela área de Recursos Humanos à Tesouraria – Gerência deBack-Office, por e-mail mediante o preenchimento do Formulário Cadastramento de Portador (Anexo III);

- O Cartão deve ser utilizado somente para gastos relacionados as atividades profissionais do colaborador, entre elas:

a) Despesas com Viagem:
Consultar diretrizes contempladas na Política de Viagens.


▪ Hospedagem,
▪ Alimentação,
▪ Combustível deveículos alugados em viagem.

b) Despesas com veículos designados da Empresa:


▪ Despesas com manutenção de veículos, lavagem e lubrificação.


c) Outros:


▪ Gastos com Representação – Desde que atendidas as definições do Programa de Compliance Institucional;
▪ Exceções à regra deverão ser encaminhadas à Tesouraria –...
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