lavagem de dinheiro e soneção fiscal

FACULDADE DINÂMICA DAS CATARATAS

SONEGAÇÃO E LAVAGEM DE DINHEIRO
COM ABORDAGEM INTERNACIONAL

FOZ DO IGUAÇU
2012
SUMÁRIO

1. Resumo ........................................................................................... 3
2. Abstract ............................................................................................ 3
3. Introdução......................................................................................... 4
4. Desenvolvimento..............................................................................4/10
4.1. Conceito de Sonegação Fiscal...................................................... 4
4.2 Conceito de Lavagem de Dinheiro.................................................. 4
4.3 Fases da Lavagem de Dinheiro ..................................................... 5
4.4. Os Danos que a Lavagem de Dinheiro Provoca......................... 6
5. Legislação Internacional.................................................................. 8
6. Legislação Brasileira........................................................................ 9
7. Conclusão ...................................................................................... 11
8. Referências ................................................................................... 12

1. RESUMO Neste trabalho trazemos o conceito de sonegação fiscal, e lavagem dinheiro, traçando uma breve distinção entre essas duas atividades, foi possível verificar que a sonegação fiscal consiste em violar diretamente a lei fiscal, enquanto que a lavagem de dinheiro é o processo pelo qual o criminoso transforma recursos oriundos de atividades ilegais em ativos com origem aparentemente legal. Portanto, podemos dizer que onde há lavagem de dinheiro também existe a sonegação, e, ainda, foi possível verificar as fases da lavagem de dinheiro, bem como os danos causados por estas, e, a abordagem