Fraudes Empresariais

Trabalho sobre Fraudes Empresariais

Tópicos:

O que são Fraudes?

Tipos de Fraude

Como as Fraudes ocorrem (Suas Motivações)

Perfil do Fraudador

Como se identificar se as Fraudes estão ocorrendo?

O que fazer após as Fraudes?

Como evitar as Fraudes?

Fraudes de grandes repercussões

Conclusão

O que são Fraudes?
Em sentido amplo, fraude é um esquema criado para obter ganhos pessoais. É um crime deliberado e altamente calculado.
Em Direito Penal:
A Fraude é um crime ou ofensa de enganar outro com o propósito de prejudicá-los para obter propriedades ou serviços dessas empresas.

Tipos de Fraude

- Falsificação de documentos ou assinaturas;
- Falsificação e Pirataria;
- Apropriação de propriedades de outros sob custódia através da violação de confiança (Apropriação indevida de ativos da Empresa);
- Criação de Empresas Falsas
- Sonegação de pagamentos de taxas, contribuições e tributos;
- Corrupção e fornecimento de informações;
Informações de pesquisas:
O maior número de casos reportados na pesquisa atual da PricewaterhouseCoopers foi da categoria de apropriação indébita de ativos, com 49% dos respondentes. O fato não surpreende, uma vez que esse tipo de crime econômico está entre os de mais fácil detecção pelos sistemas e controles da empresa.

Como as Fraudes ocorrem (Suas Motivações)

A Fraude nasce fruto de uma necessidade, quando alguém quer a todo custo obter uma vantagem ou bem que não obteria de forma legal.
Motivações:
1 - Ganância e Vontade de fazer "Dinheiro Fácil";

2 - Ignorância (Tecnológica, Operacional, Legal, Comercial etc...);

3 - Gostinho do "Ilegal" e do "Proibido";

4 - Gostinho do "Misterioso" e do "Exclusivo" ou "Inédito";

5 - Irracionalidade e tendência a negar as evidências para perseguir um sonho;

6 - Ingenuidade, Credulidade e Escassa Atenção;

7 - Necessidade e Outras Pressões/Urgências;

8 - Oportunidade: gerada por controles internos ineficazes;

Perfil do