Demonstraçoes financeiras

Trabalho de Auditoria das Demonstrações Financeiras
Nome:
Turma: GFCA 16

Empresa: BOMBRIL S/A
A Bombril S/A é uma empresa de Capital aberto, sediada em São Bernardo/SP, atua no segmento de higiene e Limpeza.

Pontos de Atenção:
- Compras
- Produção

Processos Chaves da Empresa
- Marketing
- Relação Publica/Eventos
- Vendas
- Faturamento
- Compras
- Recursos Humanos
- Contabilidade
-Contas a Pagar
-Contas a Receber

Relação de 10 riscos de Controle de Processos
Compras
1. Falta de 3 cotações em fornecedores diferentes;
2. Falta de requisição de compras com assinatura do gestor da área
3. Falta de um sistema integrado para controle de compras e cotações
4. Cadastro de Fornecedor incompleto ou inexistente;
5. Variação excessiva de preço no mesmo item;

6. Alta concentração de compra no mesmo fornecedor;
7. Cadastro de Fornecedor incompleto ou inexistente;
8. Ineficiência na Segregação de função
9. Falta de rodízio de Comprador;
10. Compras realizadas de produtos que possuem estoque e que nunca foram vendidos; Produção
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Falta de uso de EPIs;
Falta de Manutenção Preventiva nas maquinas de produção
Falta de vistoria de periculosidade;
Falta de controle do PCP de matéria Prima;
Falta de Sistema integrado para administração/Controle do Processo de
Matéria Prima utilizada inadequadamente – desperdício;
Falta de roteiro que compõem o processo de produção de um produto;
Ineficiência no controle “aprazamento” que determina quando será iniciada e terminada a produção, e por diferença, quanto tempo levará para produzir.
9. Ausência de um controle de redução de custos operacionais de fabricação;
10. Inadequação na Variabilidade qualidade dos produtos e matérias primas;
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Parte 2
Análise Analítica dos Indicadores

Através do índices apresentados podemos identificar alguns pontos de relevância uma melhoras significativas em alguns resultados, porem, com crescimento houve desajuste
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