Concepção de credito

Elementos fundamentais na concessão de crédito

Objectos da análise de crédito

Analisar um crédito significa avaliar os riscos envolvidos em um negócio e a capacidade do cliente liquidar a dívida nas condições contratadas.

Os dados elementares para avaliar um risco de curto prazo são:
· Ficha cadastral do beneficiário, com informações garantidoras da operação;
· Análise económico-financeira dos demonstrativos contábeis do proponente;
· Tradição do cliente em operações passadas.

Ao se analisar uma operação de crédito devem-se levar em consideração três elementos fundamentais. ·Segurança
·Liquidez
·Rentabilidade
·Segurança

O credor, ao conceder crédito, aceita correr um risco por confiar no cliente. Esse risco é reduzido na medida em que o cliente mereça sua confiança. Para se saber se o cliente a merece ou não, tem que se analisar seu carácter e capacidade através da ficha cadastral, e sua capacidade e capital através dos seus demonstrativos contábeis. A garantia adicional ao crédito poderá aumentar a segurança da operação. É a probabilidade do cliente ter condições de atender os factores determinantes do crédito, carácter, capacidade de pagamento, condição curricular e económica, além do colateral e da qualidade do conglomerado. Isto significa que o credor aceita correr o risco inerente ao seu negócio desde que o cliente satisfaça a condição de segurança.

Liquidez

Diz respeito à probabilidade do cliente de honrar seu compromisso no dia e com os eventuais encargos contratuais acordados. Portanto, é a sua capacidade de pagamento. Sendo assim, aquele cliente que depende de crédito em outro credor para liquidar seu contrato poderá não satisfazer a condição de liquidez. Esta certeza é reforçada pela análise da situação financeira ou capacidade de pagamento. O cliente que, para liquidar uma operação em um banco, por exemplo, depende da aprovação de crédito em outro, poderá não satisfazer a condição de liquidez.

Rentabilidade