Administração financeira e orçamentária

Trabalho de Administração Financeira e Orçamentária

Administração 6º Período

O autônomo em parceria com a empresa, fará o transporte diário de engradados de bebidas da fábrica da XYZ, localizada em Sete Lagoas, para um centro de distribuição regional em Belo Horizonte e retornar com engradados vazios para a fábrica no mesmo dia.

← O veículo será adquirido com entrada de R$ 19.191,50 e o restante utilizando uma Linha de Financiamentos do banco ZYX, com taxa de 7% a.a. que financia até 90% do veiculo.

← Custo anual estimado

90% veiculo será financiado em 72 parcelas a uma taxa 7% a.a.

10% será de capital próprio a uma taxa de 29,4% a.a.

← Custo anual estimado

Financiamento – R$ 39.714,00*

IPVA 1% – R$ 1.919,15

Combustível – R$ 26.862,00

Manutenção – R$ 12.000,00

Total - R$ 80.495,15

← Receita anual estimada

Transporte de Sete Lagoas a Belo Horizonte

165 km/dia X 22 dias/ mês X 12 mês = 43560 km/ano

43560 KM/ano X R$ 2,24 = R$ 97.574,40

← Cálculos

← WACC = (90%*7%) + (10%*29,4%) = 9,24%

← ROI = Lucro Liquido/ investimento

ROI = 36994/191915 = 0,1928% = 19,28%

← Cálculos

← EVA = (19,28 – 9,24) * 191.915,00 EVA = R$ 19.268,26

← MVA = 19.268,26 / 0,0924

MVA = R$ 208.531,01

← Cálculos

Capital Próprio: R$ 19.191,50

Lucro Liquido 1º ano = R$13.290,00

Lucro Liquido 2º ano = R$ 15.700,50

PAYBACK Descontado

R$19.191,50 – R$13.290,00 = R$5.901,50

R$5.901,50 / R$15700,50 = 0,37

PAYBACK = 1 ano e 4 mês

← Análise SWOT

← FORÇAS – O modal rodoviário é o mais expressivo no transporte de cargas no Brasil, atingindo praticamente todo o território nacional. Possui a capacidade de prover o serviço porta a porta, além de apresentar maior flexibilidade.

← FRAQUEZAS – Alto custo de manutenção, rede rodoviária nacional se apresenta bastante deteriorada, essa situação prejudica e