Adiministrativo
Gestão Financeira a Curto Prazo
André Filipe Ferreira da Costa
Relatório de Estágio
2º CICLO - Mestrado em Gestão
Gestão Financeira a Curto Prazo
André Filipe Ferreira da Costa Setembro 2010
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Relatório de Estágio
Relatório de estágio no âmbito do Mestrado em Gestão na Faculdade de Economia da Universidade de Coimbra, realizado na EQUIPAN COMÉRCIO, PRODUTOS, INDÚSTRIA ALIMENTAR, LDA.
Sob orientação do Professor Doutor Paulo Gama, e orientado na entidade pelo Dr. Gonçalo Santos.
André Filipe Ferreira da Costa COIMBRA Setembro 2010
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Relatório de Estágio
Resumo
O estágio por mim realizado ocorreu na EQUIPAN - Comércio, Produtos, Indústria Alimentar, Lda., um grossista de matérias-primas para as indústrias da panificação e pastelaria, e que têm na sua carteira de clientes, micros e pequenas empresas, do distrito de Coimbra e algumas partes dos distritos de Leiria e Aveiro. O objectivo deste estágio centrou-se na criação de um “departamento” financeiro, visto a empresa se encontrar um pouco desorganizada neste capítulo, e teve como principais medidas de acção: uma análise à empresa através de um conjunto de indicadores financeiros; a execução da conciliação bancária para um maior controlo interno dos movimentos efectuados com vista a um aumento do nível de segurança; e a elaboração “de raiz” de um programa em Excel para uma gestão financeira a curto prazo através de um controlo mais eficiente da tesouraria. Neste relatório é analisado o tópico “Gestão Financeira a curto prazo”, onde se aborda: a importância de realizar uma gestão previsional para melhorar o desempenho da gestão de tesouraria; o activo corrente, em especial as disponibilidades (os seus modelos de gestão e as aplicações quando ocorrem excessos) e o passivo corrente; a necessidade de efectuar um planeamento financeiro de curto prazo que se insira na estratégia e política de longo prazo; o orçamento de tesouraria, que permite o conhecimento